一、北京常德电子有限公司（零售业）

国家税务局

1

增值税（小规模）

4

1

2

企业所得税（月报）

4

1

按收入总额核定应纳所得税额

3

资产负债表（季报）

1

0.5

4

损益表（季报）

1

5

现金流量表（季报）

1

地方税务局

1

地方税费

4

1

2

印花税

1

3

社会保险费

4

1.5

增、减员处理

社保年度基数申报

4

个人所得税

4

增、减员处理

5

资产负债表（季报）

1

0.5

6

损益表（季报）

1

7

残疾人就业保障金

1

0.5

实训题量小计：

27

6

二、上海快捷货运代理有限公司（装卸搬运和其他运输服务业）

国家税务局

1

资产负债表（季报）

1

0.5

2

损益表（季报）

1

3

现金流量表（季报）

1

地方税务局

1

地方税费

4

1

2

印花税

3

3

社会保险费

4

1

增、减员处理

4

个人所得税

4

5

企业所得税（季报）

1

0.5

在地税按查账征收方式申报

6

资产负债表（季报）

1

0.5

7

损益表（季报）

1

8

房产税

1

0.5

零申报

9

土地使用税

1

实训题量小计：

23

4

三、厦门凯新服饰有限公司（纺织服装、鞋、帽制造业）

国家税务局

1

增值税（一般纳税人）

6

2

认证发票

2

企业所得税（季报）

2

4

查账征收方式，按季预缴，年度汇算清缴

3

企业所得税（年报）

1

4

企业所得税（关联）

1

5

资产负债表（季报）

2

0.5

6

利润表（季报）

2

7

现金流量表（季报）

2

地方税务局

1

地方税费

6

1

2

印花税

6

3

社会保险费

6

1

增、减员处理

3

个人所得税

6

4

资产负债表（季报）

2

0.5

5

利润表（季报）

2

6

房产税

1

1

从价计征，按半年缴纳

7

土地使用税

1

按半年缴纳

实训题量小计：

46

10

四、广州红星烟草有限公司（烟草类制造业）

国家税务局

1

增值税（一般纳税人）

2

2

认证发票

2

消费税（烟类）

2

1

3

企业所得税（季报）

1

1

查账征收

4

资产负债表（月报）

2

0.5

5

利润表（月报）

2

6

现金流量表（月报）

2

地方税务局

1

地方税费

2

1

2

印花税

2

3

社会保险费

2

1

4

个人所得税

2

5

资产负债表（月报）

2

0.5

6

利润表（月报）

2

7

残疾人就业保障金

1

0.5

8

房产税

1

2

从价计征，按年缴纳

房产税税源登记

9

土地使用税

1

按年缴纳

土地使用税税源登记

实训题量小计：

26

9.5

五、广州清香酒业有限公司（饮料制造业）

国家税务局

1

增值税（一般纳税人）

2

2

认证发票

2

消费税（酒类）

2

1

3

企业所得税（季报）

1

1

查账征收

4

资产负债表（月报）

2

0.5

5

利润表（月报）

2

6

现金流量表（月报）

2

地方税务局

1

地方税费

2

1

2

印花税

2

3

社会保险费

2

1

4

个人所得税

2

5

资产负债表（月报）

2

0.5

6

利润表（月报）

2

7

房产税

2

1

从价计征，按年缴纳

从租计征，按季缴纳

8

土地使用税

1

按年缴纳

实训题量小计：

26

8

六、广州万象实木地板有限公司（木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业）

国家税务局

1

增值税（一般纳税人）

2

2

认证发票

2

消费税（其他）

2

1

3

资产负债表（月报）

2

0.5

4

利润表（月报）

2

5

现金流量表（月报）

2

地方税务局

1

地方税费

2

1

2

印花税

2

3

社会保险费

2

1

4

个人所得税

2

5

资产负债表（月报）

2

0.5

6

利润表（月报）

2

7

残疾人就业保障金

1

0.5

实训题量小计：

23

6.5

七、深圳芜湖房地产有限公司（房地产业）

国家税务局

1

增值税（一般纳税人）

2

1

2

资产负债表（月报）

2

0.5

3

利润表（月报）

2

4

现金流量表（月报）

2

地方税务局

1

地方税费

2

1

2

印花税

2

3

社会保险费

2

1

4

个人所得税

2

5

建安业项目申报

1

1

6

土地增值税

2

1

7

房产税

1

1

从价计征，按季缴纳

8

土地使用税

1

按季缴纳

9

资产负债表（月报）

2

0.5

10

利润表（月报）

2

实训题量小计：

26

7

八、北京天达运输有限公司（交通运输业）

国家税务局

1

增值税（一般纳税人）

1

1

营改增

2

企业所得税（季报）

1

3

资产负债表（季报）

1

0.5

4

利润表（季报）

1

5

现金流量表（季报）

1

地方税务局

1

地方税费

1

1

2

印花税

1

3

社会保险费

1

1

4

个人所得税

1

5

车船税

1

1

6

资产负债表（季报）

1

7

利润表（季报）

1

实训题量小计：

12

4.5

总实训题量合计：

197

51

九、教学资料

1、国家税务局-办税指南

业务操作流程

1

办税大厅登陆操作手册

1

1

课件不用实训

2

办税指南操作手册

1

课件不用实训

3

涉税通知操作手册

1

课件不用实训

4

发票认证操作手册

1

课件不用实训

5

抄税、认证信息查询操作手册

1

课件不用实训

6

网上申报操作手册

1

课件不用实训

7

申报查询操作手册

1

课件不用实训

表单说明

1

营改增：增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）及其附列资料

1

1

课件不用实训

2

营改增：增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）

1

课件不用实训

3

增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）

1

课件不用实训

4

增值税纳税申报表-主表（适用于一般纳税人）

4

课件不用实训

5

酒及酒精消费税纳税申报表

3

课件不用实训

6

烟类应税消费品消费税纳税申报表

3

课件不用实训

7

其他应税消费品消费税纳税申报表

4

课件不用实训

8

企业所得税月（季）预缴纳税申报表（A类）

1

课件不用实训

9

企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（B类）

1

课件不用实训

10

企业所得税年度纳税申报表（A类）

12

课件不用实训

11

企业年度关联业务往来报告表

10

课件不用实训

其他资料

税务登记、发票管理、税收优惠……等

21～146

1

课件不用实训

课件数量小计：

67～192

3

2、地方税务局-办税指南

业务操作流程

1

办税大厅登陆操作手册

1

1

课件不用实训

2

办税指南操作手册

1

课件不用实训

3

涉税通知操作手册

1

课件不用实训

4

地方税费操作手册

1

课件不用实训

5

印花税申报操作手册

1

课件不用实训

6

残疾人就业保障金申报

1

课件不用实训

7

土地增值税申报

1

课件不用实训

8

建安项目申报

1

课件不用实训

9

表报报送操作手册

1

课件不用实训

10

社保费申报操作手册

1

课件不用实训

11

社保网上增减员业务操作手册

1

课件不用实训

12

年度工资基数申报操作手册

1

课件不用实训

13

个人所得税申报操作手册

1

课件不用实训

14

个人信息登记管理操作手册

1

课件不用实训

15

收入支付信息登记及注销操作手册

1

课件不用实训

16

房产税申报操作手册

1

课件不用实训

17

土地使用税申报操作手册

1

课件不用实训

18

房产税税源登记操作手册

1

课件不用实训

19

房产税税源查询和变更操作手册

1

课件不用实训

20

土地使用税税源登记操作手册

1

课件不用实训

21

土地使用税税源查询和变更操作手册

1

课件不用实训

22

车船税申报操作手册

1

课件不用实训

23

电子邮件操作手册

1

课件不用实训

24

常见问题处理流程

1

课件不用实训

25

税款缴纳操作手册

1

课件不用实训

表单说明

1

地方税收纳税申报表

1

1

课件不用实训

2

营业税-建安业（非项目登记）

1

课件不用实训

3

营业税-建安业（项目登记）

1

课件不用实训

4

土地增值税纳税申报表（一）（从事房地产开发的纳税人适用）

1

课件不用实训

5

土地增值税纳税申报表（二）（从事非房地产开发的纳税人适用）

1

课件不用实训

6

房产税纳税申报表

1

课件不用实训

7

城镇土地使用税申报表

1

课件不用实训

8

印花税申报表

1

课件不用实训

9

代扣代缴个人所得税明细报告表

1

课件不用实训

10

个人所得税报告表（汇总申报）

1

课件不用实训

11

残疾人就业保障金申报表

1

课件不用实训

其他课件资料

包括发票管理、认定管理、税款缴纳……等

21～146

1

课件不用实训

课件数量小计：

56～181

3

总课件数量合计：

123～335

6